الحسابات الدائنة

من يستخدم هذه الوحدة

المستخدم	الدور	كيف يستخدمها
موظف الدائنون	المستخدم الأساسي	إدخال الفواتير، المطابقة الثلاثية، تشغيلات الدفع
المحاسب	مستخدم يومي	مطابقة الأستاذ العام، كشوف الموردين
الخزينة	مستخدم أسبوعي	اعتمادات الدفع، تخطيط التدفّق النقدي
المدير المالي	معتمِد	اعتماد تشغيلات الدفع فوق الحدّ
المورد	خارجي	خدمة ذاتية للكشف (مرحلة ٢)

المشكلة التجارية

الدائنون هو أكثر السجلات الفرعية عرضة للمراجعة في معظم الشركات المتوسطة. الإخفاقات الشائعة:

• المطابقة الثلاثية تتم يدوياً. موظف الدائنون يُقارن أمر الشراء، الاستلام، والفاتورة من كومة أوراق. ٥-١٥ ساعة شهرياً. ٢٠-٣٠٪ من الفواتير تُدفَع بفروقات صغيرة لا يُطاردها أحد.
• استحقاقات منسية. البضاعة تصل يوم ٢٨، الفاتورة لا تصل حتى يوم ٣ من الشهر التالي. بدون استحقاق عند الاستلام، التزامات نهاية الشهر ناقصة. ملاحظة مراجعة.
• دفعات مكرّرة. نفس الفاتورة مدفوعة مرتين لأن المورد أعاد إرسالها أو رقم أمر الشراء كُتِب خطأً. الشركة المتوسطة النموذجية تخسر ٠٫٥-١٪ من إنفاقها السنوي.
• لا أثر اعتماد. “هل اعتمدتَ هذا الأمر؟” — لا مستخدم، لا طابع زمني، لا سجل.
• تكلفة مخزون خاطئة. إدخال تكلفة يدوي ينحرف عن الواقع. تكلفة البضاعة المباعة خيال. قرارات التسعير سيّئة.
• لا رؤية للسيولة. “كم ندين الشهر القادم؟” — يقول المحاسب “أعطني ساعتين”.

المزايا الأساسية

سجل الموردين

• معلومات الاتصال، التسجيل الضريبي، البيانات البنكية (IBAN)، شروط الدفع
• حدود الائتمان وسياسات خصم الدفع المبكر
• معدلات استقطاع الضريبة لكل مورد
• دعم متعدّد العملات — ادفع لنفس المورد بالدولار، الريال، أو الجنيه

إدخال الفواتير

• إدخال يدوي مع إكمال تلقائي للمورد
• رفع OCR — مسح/صورة لفاتورة، AION يستخرج حقول الرأس
• استيراد فاتورة إلكترونية — استيراد XML (صيغة جاهزة لـ ZATCA)
• منع التكرار — المورد + رقم الفاتورة مفتاح فريد، يحجب إعادة الإدخال

المطابقة الثلاثية

• مطابقة تلقائية عند اعتماد الفاتورة: أمر الشراء + الاستلام + الفاتورة
• تسامح قابل للضبط لكل سطر: الكمية، سعر الوحدة، المبلغ الإجمالي
• الاستثناءات تُوجَّه للتجاوز (بسبب موثَّق)
• أثر مراجعة كامل لقرار المطابقة

الاستحقاقات و GRIR

• مطابقة البضاعة المستلمة / الفاتورة المستلمة تُشغَّل باستمرار
• استلام البضاعة يُرحّل مدين مخزون المواد الخام، دائن استحقاق الدائنين تلقائياً
• اعتماد الفاتورة يُصفّي الاستحقاق ويُرحّل الدائنون الحقيقي
• تقرير أعمار GRIR يُظهِر أي بضاعة مستلمة بدون فاتورة لأكثر من N أيام

مسارات الاعتماد

• متعدّدة المستويات حسب المبلغ، مركز التكلفة، فئة المورد
• إشعارات بريدية وداخل التطبيق
• تفويض أثناء الإجازة
• اعتماد تلقائي للفواتير الروتينية منخفضة القيمة ضمن السياسة

تشغيلات الدفع

• دفعات جماعية — اختر كل الفواتير المستحقّة لتاريخ، اعتمد مرّة، ادفع في دُفعة
• شروط الدفع — صافي ٣٠، ٢/١٠ صافي ٣٠، أقساط متدرّجة
• حوالة / شيك / ACH — طرق دفع متعدّدة لكل تشغيل
• تصدير ملف بنكي — صيغة WPS أو SEPA للخزينة لرفعه للبنك
• دفعات جزئية — دفع ناقص، دفع زائد، حجب فواتير متنازع عليها

دائنون متكرّرون

• الإيجار الشهري، المرافق، الاشتراكات — إعداد مرّة، توليد فواتير كل فترة تلقائياً
• فحص الموازنة عند التوليد

سيناريو أغذية ومشروبات

مصنع عصائر يشتري مركّز مانجو. شركة الحمضيات بالقاهرة في مصر، ٤,٥٠٠ دولار لـ ٥٠٠ لتر، شروط دفع صافي ٣٠.

١. الاستلام يصل من مصر. المخزن يؤشّر على الاستلام. AION يُرحّل: مدين مخزون المواد الخام ١٦,٨٧٥ ريال، دائن استحقاق الدائنين ١٦,٨٧٥ ريال (باستخدام سعر الدولار ٣٫٧٥ في تاريخ الاستلام). ٢. الفاتورة تصل بعد ٣ أيام. موظف الدائنون يُدخِلها، ينقر مطابقة. AION يجلب أمر الشراء والاستلام، يؤكّد نجاح التسامح. موظف الدائنون ينقر اعتماد. ٣. AION يُرحّل: مدين استحقاق الدائنين ١٦,٨٧٥، مدين ضريبة المدخلات ٢,٥٣١، دائن الدائنون - حسن ١٩,٤٠٦. الاستحقاق مُصفّى؛ الدائنون الحقيقي مُعترَف به. ٤. بعد ٣٠ يوماً، الخزينة تُشغّل دُفعة دفع تشمل هذه الفاتورة. ملف بنكي مُصدَّر، مرفوع لـ SABB. الدفعة تُرحَّل: مدين الدائنون - حسن ١٩,٤٠٦، دائن البنك ١٩,٤٠٦.

رصيد حسن في الدائنون صفر. ميزان المراجعة بقي متوازناً في كل خطوة. موظف الدائنون لم يُرحّل قيداً يدوياً واحداً.

التكامل مع الوحدات الأخرى

• المشتريات — أوامر الشراء مرتبطة بفواتير الدائنون؛ المطابقة الثلاثية تستخدم بيانات المشتريات
• المخزون — استلامات البضاعة تُطلِق استحقاق الدائنون عبر محلّل المخزون SLA
• الأستاذ العام — كل حدث (فاتورة، دفعة، تصفية استحقاق) يُرحَّل عبر محلّل الدائنون SLA
• الضرائب — ضريبة المدخلات مُلتقَطة عند اعتماد الفاتورة لإيداع إقرار الضريبة
• إدارة النقدية — تشغيلات الدفع تُصفّي حسابات البنك؛ مطابقة البنك تطابق

التقارير الجاهزة

التقرير	ماذا يُظهِر
أعمار الذمم الدائنة	لمن ندين، وكم تأخّر
كشف حساب المورد	النشاط لكل مورد
الفواتير المفتوحة	مُعتمَدة لم تُدفَع بعد
مطابقة GRIR	بضاعة مستلمة بدون فاتورة (والعكس)
تقرير ضريبة المدخلات	الضريبة القابلة للاسترداد على المشتريات
ملخّص تشغيل الدفع	كل الدفعات في دُفعة
أداء المورد	وقت التسليم، دقّة الفاتورة، معدّل النزاعات
تقرير الاستقطاع	استقطاع الضريبة لكل مورد

ثنائية اللغة، قابلة للتصدير، قابلة للتعمّق للمصدر.

الامتثال

• ضريبة القيمة المضافة — ضريبة المدخلات مُلتقَطة على كل فاتورة
• استقطاع الضريبة — محسوب تلقائياً لكل مورد
• فاتورة إلكترونية ZATCA — استيراد XML لفواتير الموردين الإلكترونية (تكامل API المرحلة ٢ على الخريطة)
• أثر المراجعة — كل اعتماد، تغيير، وقرار مطابقة مُسجَّل

مقابل البدائل

الميزة	Excel	Odoo	SAP B1	AION
المطابقة الثلاثية	يدوي	✅	✅	✅
استحقاق تلقائي للدائنون	❌	جزئي	✅	✅
تصفية GRIR	يدوي	أساسي	✅	✅
كشف المكرّر	❌	أساسي	✅	✅
دفعات جماعية	❌	✅	✅	✅
متعدّد العملات + فروقات الصرف	❌	✅	✅	✅
عربي أصلي	حسب	جزئي	جزئي	✅